TAND TP HCM Xét xử vụ án ông chủ Tân Tân trốn thuế

Ngày 22-7, TAND khu vực 16 TP HCM (kế thừa nhiệm vụ, quyền hạn của TAND TP Thuận An, TP Dĩ An, tỉnh Bình Dương cũ) đã xét xử sơ thẩm bị cáo Trần Quốc Tân, cựu giám đốc Công ty Tân Tân cùng vợ và em trai ông Tân. 

Bị cáo Trần Quốc Tân bị xét xử về tội trốn thuế và không chấp hành án. Hai bị cáo Châu Ngọc Phụng (vợ bị cáo Tân) và Trần Quốc Tuấn (em trai bị cáo Tân) cũng bị đưa ra xét xử về tội không chấp hành án.

Tại tòa, bị cáo Tân giải thích không tổ chức đại hội cổ đông do công ty Tân Tân là "công ty gia đình", trước khi bán cổ phần ra bên ngoài thỉ chỉ có 3 cổ đông là ông Tân cùng vợ và em trai. Ông Tân nói vợ và em trai chỉ đứng tên sở hữu cổ phần để đủ số lượng cổ đông mở công ty cổ phần. 

Bị cáo Trần Quốc Tuấn (em trai ông Tân) nói biết việc mình là thành viên hội đồng quản trị (HĐQT) của công ty, nhận thức được trách nhiệm phải thi hành bản án nên xin hội đồng xét xử xem xét giảm nhẹ hình phạt.

Bị cáo Châu Ngọc Phụng (vợ ông Tân) nói đã ủy quyền cho người khác thi hành án nên không nghĩ là bản án chưa thi hành. Theo bị cáo, sau khi bị Cục thi hành án cưỡng chế bán đấu giá cổ phần thì bản thân chỉ còn 0,23% cổ phần của công ty nên không thể triệu tập đại hội đồng cổ đông. Do đó, bị cáo này đề nghị hội đồng xét xử xem xét lại hành vi không chấp hành án của mình.

Đại diện Viện KSND đã đề nghị tuyên phạt bị cáo Tân tổng hợp hình phạt từ 4 năm đến 4 năm 9 tháng tù, trong đó tội "không chấp hành bản án" từ 1 năm đến 1 năm 3 tháng tù và tội "trốn thuế" từ 3 năm đến 3 năm 6 tháng tù. 

Cùng bị xét xử về tội "không chấp hành bản án", 2 bị cáo Trần Quốc Tuấn (em trai ông Tân) bị đề nghị từ 6 đến 9 tháng tù cho hưởng án treo, bị cáo Châu Ngọc Phụng (vợ ông Tân) bị đề nghị mức án từ 9 đến 12 tháng tù.

Cũng tại tòa, bị cáo Trần Quốc Tuấn thừa nhận là thành viên HĐQT của Công ty và nhận thức được trách nhiệm thi hành bản án của mình nên xin hội đồng xét xử xem xét giảm nhẹ hình phạt khi lượng hình.

Theo cáo trạng, Công ty Cổ phần Tân Tân có trụ sở tại phường Bình An, TP Dĩ An, tỉnh Bình Dương được đăng ký lần đầu năm 2007, ngành nghề kinh doanh chính là gia công sản xuất hàng nông sản, đậu phộng các loại.

3 cổ đông góp vốn là người cùng gia đình gồm: ông Trần Quốc Tân (80% vốn điều lệ), bà Châu Ngọc Phụng (vợ ông Tân, 10%) và ông Trần Quốc Tuấn (em ông Tân, 10%). Ông Tân là Tổng Giám đốc kiêm người đại diện theo pháp luật, bà Phụng, ông Tuấn cùng là Phó Tổng giám đốc.

Giữa 2011, ông Tân chuyển nhượng cho bà Nguyễn Thị Thanh (SN 1962, ngụ quận 10, TP HCM) 3.666.666 cổ phần với giá 11 tỉ đồng (tương đương 45,83% CP). Công ty cấp giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho bà Thanh, không ghi vào sổ cổ đông. Bà Thanh yêu cầu triệu tập cuộc họp cổ đông nhưng không được.

Năm 2012, bà Thanh khởi kiện yêu cầu tòa công nhận hợp đồng chuyển nhượng cổ phần để được ghi tên vào sổ cổ đông và thực hiện các quyền của cổ đông.

Năm 2012 và 2013, TAND TP Dĩ An và Bình Dương lần lượt xử sơ thẩm và phúc thẩm, chấp nhận yêu cầu khởi kiện của bà Thanh, đồng thời công nhận hợp đồng chuyển nhượng cổ phần, bà Thanh được ghi tên vào sổ cổ đông và được đăng ký cổ đông với cơ quan chức năng.

Cuối năm 2015, bà Thanh tiếp tục khởi kiện yêu cầu triệu tập HĐQT, yêu cầu ông Tân bàn giao sổ sách, hợp đồng, chứng từ kế toán để kiểm toán bắt buộc.

Tòa án sau đó phán quyết buộc HĐQT phải triệu tập họp bất thường đại hội cổ đông để bầu HĐQT mới; cho bà Thanh xem xét, trích lục sổ biên bản, nghị quyết, báo cáo tài chính của công ty.

Theo cáo trạng, ông Tân với vai trò là Chủ tịch HĐQT Công ty Tân Tân và em trai ông là thành viên hội đồng quản trị đã không chấp hành bản án có hiệu lực pháp luật. Ngoài ra, ông Tân còn cho thuê nhà xưởng, nhà kho của Công ty Tân Tân nhưng trốn đóng thuế số tiền hơn 1,4 tỉ đồng trong thời gian từ tháng 7-2015 đến 11-2022.

Tháng 12-2022, công an khởi tố vụ án "Không chấp hành án" và "Trốn thuế". Hiện ông Tân và em trai bị ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú.

Đối với vợ của ông Tân tuy cũng sở hữu 10% cổ phần, là thành viên HĐQT của Công ty Tân Tân nhưng không tham gia điều hành công ty.

Số cổ phần này đã bị bán đấu giá để thi hành một bản án khác nên cơ quan điều tra không xem xét hình sự của vợ ông Tân về hành vi "không chấp hành bản án".