Hồ sơ Pandora: Khi Wyoming trở thành thiên đường trốn thuế mới hàng đầu thế giới

"Một nhà tài phiệt, một ông trùm trong ngành đồ uống, thậm chí xuất hiện cả phụ tá của một tên độc tài đến trú ngụ ở một bang ít dân cư nhất của Mỹ, người ta đã bắt đầu biết đến Wyoming." Trích tài liệu mới nhất trong hồ sơ Pandora.

Đêm xuống, ánh đèn neon hắt trên biển báo của những quầy bar trên quảng trường thành phố Jackson (Wyoming), nơi phục vụ những ly bia Grand Teton Amber và Yellowstone Lemonade. Cowboy Coffee Co. còn cung cấp món đặc sản bò rừng cùng với những món đồ lưu niệm làm từ những viên đạn khá bắt mắt.

Ở thị trấn miền Tây thân thiện với khách du lịch với bốn mái vòm nổi tiếng được tạo hình từ gạc nai sừng tấm này, các luật sư và nhà hoạch định bất động sản thu hút khách hàng bằng một thứ gì đó độc đáo hơn nhiều. Thứ đó được gọi là "Cao bồi Cocktail" và trong những năm gần đây, những thỏa thuận thu xếp tài chính màu mỡ đã thu hút khá nhiều cư dân xa lạ đến với một bang có dân số ít nhất ở Mỹ.

Loại cocktail và các biến thể của nó, bao gồm quỹ tín thác Wyoming và nhiều lớp công ty tư nhân với quyền sở hữu ẩn danh cho phép những người giàu có trên thế giới chuyển đến và tiêu tiền một cách hoàn toàn bí mật, được bảo vệ bởi một số luật riêng tư mạnh nhất trong nước. Trong một số trường hợp, thậm chí họ còn không phải chịu sự giám sát bởi các cơ quan quản lý ở các bang khác.

Các triệu phú và tỷ phú từ khắp nơi trên thế giới tất nhiên đã không để lọt khỏi tầm mắt những cơ hội này. Trong những năm gần đây, các gia đình từ Ấn Độ, Itaia hay cả từ Venezuela đã từ bỏ các trung tâm tài chính quốc tế và dồn tiền vào những công ty luật trong những khu nghỉ trượt tuyết và thị trấn khai thác mỏ ở Wyoming nhằm biến nơi đây trở thành một trong những thiên đường “né” thuế an toàn nhất thế giới.

Theo những gì có trong Hồ sơ Pandora, hàng chục khách hàng quốc tế đã tạo quỹ tín thác Wyoming (với hơn 11,9 triệu hồ sơ do Tổ chức các nhà báo điều tra quốc tế thu thập và chia sẻ với The Washington Post) tiết lộ sự di chuyển của những khối tài sản trên khắp thế giới. Các tài liệu cũng cung cấp một cái nhìn hiếm hoi về lĩnh vực tài chính kín đáo của Wyoming và những người phụ thuộc vào các dịch vụ của nó.

Ví dụ như một tỷ phú Nga có tên Igor Makarov đã bị Bộ Tài chính Mỹ bêu tên vào năm 2017 khi là một trong những nhà tài phiệt và nhân vật chính trị thân cận với chính phủ Nga. Công ty của Makarov trước đây đã phải đối mặt với các câu hỏi về những giao dịch gây tranh cãi từ đoàn khí đốt nhà nước khổng lồ của Nga với con gái của một nghị sĩ Mỹ.

Trong nhiều năm, các chuyên gia chống rửa tiền và thực thi pháp luật đã cảnh báo các nhà lập pháp liên bang và tiểu bang rằng đã xuất hiện những dòng tiền khả nghi đã chảy vào các thiên đường thuế của Hoa Kỳ, trốn tránh cơ quan thuế, chủ nợ và các nhà điều tra tội phạm. Tại Wyoming, với sự hỗ trợ của các nhà lập pháp tiểu bang, ngành công nghiệp tín thác đã đi trước trong việc thúc đẩy các thỏa thuận tài chính cho các khách hàng tiềm năng trên khắp thế giới.

Trọng tâm của các thỏa thuận đó là các quỹ tín thác, các thỏa thuận pháp lý cho phép mọi người cất giữ tiền và tài sản để họ được bảo vệ khỏi các chủ nợ và phải chịu ít hoặc không có nghĩa vụ thuế cho bản thân hoặc người thừa kế của họ. Để đổi lấy những lợi ích này, chủ sở hữu quỹ tín thác chỉ định một người quản lý độc lập (thường là người thân, bạn bè hoặc cố vấn tài chính) để xác định thời điểm và cách thức đầu tư hoặc tiêu tiền.

Wyoming là một trong số ít các bang cho phép khách hàng đặt một công ty tư nhân (thường do các thành viên trong gia đình kiểm soát) mà họ hoàn toàn tin tưởng được kiểm soát hoàn toàn tài sản và được thêm một lớp tài chính bí mật. Được biết một số công ty sẽ có quyền lợi là không bị kiểm soát hoặc kiểm tra định kỳ hay các giám sát khác của nhà nước.

Khách hàng cũng có thể thành lập một công ty thứ hai bên trong quỹ tín thác của họ để nắm giữ các tài sản, chẳng hạn như của cải hoặc tài khoản ngân hàng để che giấu sự giàu có của mình.

Với việc sử dụng cách tiếp cận Cao bồi Cocktail, những người giàu có có thể chuyển tiền vào Mỹ để đầu tư và chi tiêu theo hình thức ẩn danh như được tìm thấy ở một số thiên đường thuế khác.

Giáo sư luật Allison Tait của Đại học Richmond, một chuyên gia về quỹ tín thác và bất động sản, người đã nghiên cứu các công cụ tài chính phân lớp của bang, bao gồm cả Cao bồi Cocktail, cho biết: “Wyoming đang tự lăng xê là một thiên đường đầu tư mới. Hiểu nôm na như một thứ quà gói trong một món quà khác. Càng nhiều lớp gói thì càng khó hình dung rõ ràng là né thuế, trốn thuế hay tội phạm tài chính. Về cơ bản rất ít người biết quý vị đang làm gì”.

Gia đình không trả lời câu hỏi của các nhà điều tra (phóng viên). Một đại diện của gia đình Baggio cũng né giới truyền thông và chỉ đại khái nói rằng họ đang nhận ủy thác tài sản cho các quan chức Argentina ở Wyoming. Không có bằng chứng nào trong các tài liệu hồ sơ Pandora cho thấy những quỹ tín thác ở Wyoming đã “che chở” cho tội phạm.

Trong một thị trường toàn cầu cạnh tranh, các ưu đãi tài chính của Wyoming đã rất nổi bật và thực sự gây chú ý. Một công ty tín thác cách đó 8.700 dặm ở trung tâm thành phố Singapore đã giới thiệu Wyoming trên trang web của mình như một t là “thiên đường thuế đảm bảo kín đáo tuyệt đối danh tính và tài sản khách hàng”.

Theo tiểu bang, các công ty tín thác ở Wyoming hiện quản lý ít nhất 31,5 tỷ USD tài sản.

Nhiều lần, các nhà lập pháp Wyoming cho rằng ngành này sẽ mang lại việc làm và các lợi ích kinh tế khác cho một bang từ lâu đã gánh nhiều loại thuế tiêu thụ đặc biệt cho than đá, dầu hỏa và các tài nguyên thiên nhiên khác.

Cựu thành viên Đảng Cộng hòa Bunky Loucks, người đã có 10 năm làm việc trong cơ quan lập pháp của bang, cho biết: “Đó là điểm thân thiện cho doanh nghiệp."

Tuy nhiên, hy vọng về doanh thu thuế đã không thành hiện thực. Cơ quan lập pháp của Đảng Cộng hòa đã bác bỏ những lời kêu gọi ít ỏi về việc đánh một khoản thuế nhỏ đối với lợi nhuận của các công ty tạo ra quỹ tín thác.

Cựu nghị sĩ Đảng Cộng hòa Michael Von Flatern, người không thành công trong việc thúc đẩy đánh thuế ngành này, nói rằng các nhà lập pháp đã không xem xét tất cả các nguồn tiền có thể chảy vào bang.

Ông nói: “Chúng tôi chưa bao giờ nghĩ về những kẻ đầu sỏ hay bạn bè của nhà độc tài.

"Wyoming tự thân vận động"

Năm 1977, các luật sư và kế toán viên cho một công ty dầu mỏ tư nhân đã thuyết phục chính quyền Wyoming cho phép một thỏa thuận tài chính mà không nơi nào khác ở Mỹ có được.

Các nhà lập pháp tiểu bang đã chấp thuận việc thành lập các công ty trách nhiệm hữu hạn, hiện được sử dụng rộng rãi trên toàn quốc để giúp che giấu danh tính của chủ sở hữu và bảo vệ tài sản của họ khỏi các chủ nợ.

Trong ba thập kỷ tiếp theo, các nhà lập pháp đã sửa đổi luật, bao gồm những thay đổi để chủ sở hữu công ty dễ dàng che giấu danh tính của mình. 

Các nhà lập pháp cũng khuyến khích sự phát triển của ngành công nghiệp tín thác, thông qua hơn 100 thay đổi đối với luật tín thác của tiểu bang vào năm 2011. Cùng thời gian đó, Cao bồi Cocktail và các biến thể của nó đã thành công.

Wyoming đang cung cấp 2 loại công ty tín thác tư nhân, cả 2 đều khuyến nghị với các tài sản tín thác có giá trị từ 100 triệu USD trở lên. Các luật sư giải thích rằng việc tùy chọn có thể giúp các gia đình tránh hóa đơn thuế “trên trời rơi xuống” cùng những thắc mắc khác.

Việc bổ sung các công ty ủy thác tư nhân là một thành phần quan trọng của món cocktail, đặc biệt hấp dẫn đối với những khách hàng đang tìm kiếm mức độ kiểm soát và quyền riêng tư cao hơn.

Lựa chọn còn lại là một công ty không được kiểm soát, được phép theo luật Wyoming. Các công ty ủy thác tư nhân không được kiểm soát hoạt động ngoài sự giám sát của nhà nước và cung cấp mức độ bí mật cao hơn.

Wyoming có 7 công ty tín thác tư nhân được quản lý. Các quan chức nói rằng họ không biết có bao nhiêu công ty không được kiểm soát tồn tại. Năm 2018, một ủy ban gồm các nhà lập pháp ước tính rằng các luật sư đã tạo ra khoảng 100 công ty ngoài tầm kiểm soát mỗi năm.

Hồ sơ tiểu bang cho thấy, các công cụ tài chính nhận được sự ủng hộ rộng rãi của các nhà lập pháp tiểu bang, những người trong gần hai thập kỷ đã ủng hộ gần 20 luật để thúc đẩy ngành công nghiệp này chỉ với số ít phiếu không đồng tình.

Wyoming hiện nằm trong số 10 khu vực pháp lý tín thác thân thiện với khách hàng ít hạn chế nhất trên thế giới, theo một nghiên cứu năm ngoái của Adam Hofri-Winogradow, một giáo sư luật và chuyên gia tín thác tại Đại học Hebrew của Jerusalem. Nghiên cứu đã xếp Wyoming trước Nam Dakota, một thiên đường thuế quốc tế được nêu trong cuộc điều tra trong hồ sơ Pandora được xuất bản bởi The Post và ICIJ vào tháng 10.

Wyoming, South Dakota, Alaska, Delaware và Nevada đã được Nghị viện Châu Âu đặt tên vào tháng 10 là trung tâm của “bí mật tài chính và doanh nghiệp”.

Giới thượng lưu trên thế giới tìm đến Wyoming

Hồ sơ Pandora đã tiết lộ một loạt các giao dịch tại Wyoming chủ yếu từ năm 2016 đến năm 2019 cũng như những người đứng sau chúng. Một số chuyển việc quản lý tài sản của mình khỏi các thiên đường thuế truyền thống ở Châu Âu và Caribbe để tận dụng các ưu đãi của "Cao bồi Cocktail".

Makarov, tỷ phú người Nga, đã chuyển sang Wyoming vào cuối năm 2016, thành lập quỹ tín thác Wyoming và một công ty ủy thác tư nhân không được kiểm soát để quản lý nó, tài liệu của Pandora cho biết Makarov đã tạo ra một bước ngoặt khi tạo ra 3 quỹ tín thác ở Quần đảo British Virgin trong đó có một công ty sở hữu máy bay tư nhân 13 chỗ ngồi.

Makarov và công ty dầu khí do ông thành lập (Itera) đã phải đối mặt với sự giám sát của châu Âu và Mỹ. Vào đầu những năm 2000, các phương tiện truyền thông đưa ra câu hỏi về việc liệu công ty có nhận bảo lãnh khoản vay và các khoản viện trợ khác từ công ty khí đốt nhà nước Nga Gazprom một cách bất hợp lý hay không. Ngay sau đó, Cơ quan Thương mại và Phát triển Mỹ cũng đã đình chỉ khoản tài trợ 868.000 USD cho Itera.

Vào năm 2006, FBI đã khám xét văn phòng của Itera ở Florida liên quan đến một cuộc điều tra có liên quan đến một nghị sĩ Hoa Kỳ. Năm 2009, truyền thông Italia đưa tin Makarov bị điều tra vì có mối quan hệ tiềm tàng với các nhân vật Mafia và cuộc điều tra có nguy cơ bị khép lại vì thiếu sự hợp tác của các nhà chức trách nước ngoài.

Trong một báo cáo chưa được phân loại vào năm 2018, Bộ Tài chính Mỹ đã đưa Makarov vào danh sách các nhà tài phiệt Nga cần bị điều tra.

Thông qua luật sư của mình, Makarov cho biết ông không có quan hệ gì với tội phạm có tổ chức và gọi báo cáo của phương tiện truyền thông Italia là “hoàn toàn sai sự thật”.

Celia María Agueda Munilla, người vợ 83 tuổi của gia đình Baggio ở Argentina, cũng thành lập một quỹ tín thác do một công ty tín thác tư nhân ở Wyoming giám sát. Theo Hồ sơ Pandora thì quỹ tín thác này được thành lập năm 2018 tại quần đảo British Virgin với số tiền 7 triệu USD trong một tài khoản ngân hàng ở Miami (Florida). Munilla và ông xã quá cố đã thành lập nên RPB, một trong những nhà sản xuất nước ép trái cây đóng hộp và rượu lớn nhất Argentina. Bà Munilla vẫn làm giám đốc công ty. Suốt nhiều năm công ty RPB đã liên tục bị chính quyền địa phương và cả quan chức chính phủ tố công ty này làm ô nhiễm đất đai và đường thủy. Công ty đã đồng ý ngừng đổ chất thải vào năm 2016, theo một tuyên bố công khai của chính quyền địa phương.

Năm ngoái, nhà chức trách Argentina đã đệ đơn khiếu nại hình sự đối với một loạt doanh nhân, trong đó có một trong những người con của Munilla, một cổ đông lớn, với cáo buộc đốt đồng cỏ để thu lợi kinh tế. Hồ sơ Pandora không liệt kê anh ta là người thụ hưởng ủy thác của quỹ tín thác Wyoming.

Đơn vị Tình báo Tài chính ở Argentina đã đứng ra làm nguyên đơn trong vụ kiện đang diễn ra, mà họ gọi là " Hồ sơ Baggio ", với cáo buộc liên quan đến rửa tiền.

Một đại diện của gia đình trước đây cho biết rằng họ đã khai báo quỹ Wyoming và tài sản của nó cho cơ quan quản lý doanh thu của Argentina. Cả gia đình và công ty của họ đều không trả lời các câu hỏi về cuộc điều tra hình sự.

Một trong những giao dịch gần đây hơn được mô tả trong hồ sơ Pandora được thực hiện bởi Haché quá cố , người từng là quản lý bất động sản cho nhà độc tài tàn bạo của Cộng hòa Dominica là Trujillo.

Theo các tài liệu lịch sử, chế độ của Trujillo đã sát hại hàng chục nghìn người Haiti, cùng với đó là vụ bắt cóc một sinh viên và giảng viên Đại học Columbia ở Thành phố New York trước khi vận chuyển anh ta đến Cộng hòa Dominica trong một vụ án được Bộ Tư pháp Mỹ mô tả là “một vụ giết người chính trị”.

Các nhà lập pháp hiện tại và trước đây của bang cho biết họ luôn có ý định xây dựng một ngành công nghiệp sạch bảo vệ quyền riêng tư của các khách hàng có uy tín.

“Có những quốc gia muốn bảo vệ tội phạm vì họ tin rằng việc để những kẻ xấu tài trợ cho nhà nước của họ là vì lợi ích kinh tế”, Thượng nghị sĩ Chris Rothfuss, lãnh đạo phe thiểu số đảng Dân chủ, cho biết. “Chúng tôi không có hứng thú đó. Chúng tôi sẽ ném chúng vào gầm xe buýt nhanh nhất có thể ”.

Vào tháng 10, các nhà lập pháp Mỹ đã kêu gọi một cuộc đại tu lớn nhất đối với các quy định chống rửa tiền kể từ ngày 11/9. Nếu được chấp thuận, những thay đổi sẽ yêu cầu luật sư và các công ty tín thác điều tra khách hàng và nguồn của cải của họ để đảm bảo rằng số tiền đáng ngờ của họ không vi phạm hệ thống tài chính của Mỹ.

Trong một tuyên bố, Hiệp hội Tín thác Wyoming cho biết họ đang hỗ trợ việc giám sát có hiệu quả và có ý nghĩa những quy định đối với ngành công nghiệp tín thác. Hiệp hội cũng cho biết ngành công nghiệp sẽ hỗ trợ tăng phí nộp cho nhà nước của các công ty tín thác theo quy định.

Von Flatern, một cựu nghị sĩ, cho biết trong một cuộc phỏng vấn ở Gillette rằng tác động tài chính ít ỏi của ngành tín thác trong những năm qua đã góp phần vào nền kinh tế mong manh của Wyoming, nơi bị ảnh hưởng bởi sự suy giảm kéo dài nhiều năm của những ngành công nghiệp lâu đời như là khai thác than.

Tại thị trấn khai thác mỏ phía đông Wyoming, vẫn có những chuyến tàu với hàng chục toa chở than xuyên qua thành phố, quanh co qua quán cà phê Lula Belle, nơi những người thợ mỏ tụ tập uống cà phê trước khi ca làm việc của họ bắt đầu.

QT (Nguoiduatin.vn)