Pháp luật
19/10/2026 08:19Hơn 15.189 tỷ đồng dư nợ trong vụ Shark Thủy: 10.123 người mua cổ phần nhưng không được ghi nhận là cổ đông
Theo cáo trạng của VKSND Tối cao, Nguyễn Ngọc Thủy (44 tuổi, tức Shark Thủy), Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Công ty cổ phần Tập đoàn giáo dục Egroup, bị truy tố về hai tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Đưa hối lộ.
Một trong những nội dung đáng chú ý của vụ án là khoản dư nợ phát sinh từ hoạt động chuyển nhượng cổ phần Egroup. Kết quả rà soát dữ liệu kế toán tại Công ty cổ phần đầu tư và phân phối Egame cho thấy tổng dư nợ thực tế của các hợp đồng vượt 15.189 tỷ đồng, trong đó riêng tiền lãi hơn 6.729 tỷ đồng.
Cáo trạng đồng thời xác định 10.123 người bỏ tiền mua cổ phần Egroup không được ghi nhận là cổ đông. Toàn bộ số cổ phần được chuyển nhượng cho những người này theo các hợp đồng và thỏa thuận hợp tác chiến lược bị cơ quan tố tụng xác định là không có thật.
Từ cam kết lợi nhuận 20% đến những cổ phần không có thật
Theo cáo trạng, từ năm 2015 đến năm 2023, Nguyễn Ngọc Thủy sử dụng pháp nhân Công ty Egame làm đơn vị trung gian huy động vốn thông qua việc chuyển nhượng cổ phần Egroup.
Để phục vụ hoạt động huy động vốn, Thủy bị cáo buộc chỉ đạo cấp dưới nâng khống vốn điều lệ Egroup từ 32 tỷ đồng lên 962,5 tỷ đồng, tương ứng nâng số lượng cổ phần từ 32 triệu lên 962,5 triệu cổ phần.
Cùng với đó, Thủy chỉ đạo Đặng Văn Hiển (44 tuổi), Trưởng ban Quan hệ cổ đông Egame, xây dựng kế hoạch huy động vốn, quảng bá hoạt động kinh doanh giáo dục, giới thiệu các dự án trường học và lập bảng tính lợi nhuận nhằm thu hút nhà đầu tư.
Khách hàng được giới thiệu rằng việc mua cổ phần Egroup có thể mang lại lợi nhuận từ 15% đến 20% mỗi năm.
Để triển khai hoạt động này, Thủy còn chỉ đạo Đỗ Thị Nhâm, Trưởng phòng pháp chế Egame, xây dựng các mẫu hợp đồng chuyển nhượng cổ phần, biên bản thanh lý và thỏa thuận hợp tác chiến lược.
Theo hợp đồng mẫu, Egame chuyển nhượng cổ phần Egroup cho nhà đầu tư với giá 38.000 đồng/cổ phần, đồng thời cam kết mua lại sau một năm với giá 42.000 đồng/cổ phần. Người mua cũng phải ủy quyền toàn bộ quyền và nghĩa vụ cổ đông cho Nguyễn Ngọc Thủy.
Cáo trạng cho rằng để tạo lòng tin, Thủy chỉ đạo cho khách hàng đầu tư những khoản tiền nhỏ trong thời hạn ngắn, từ 3 đến 6 tháng. Các khoản gốc và lãi ban đầu được thanh toán đầy đủ; khách hàng còn được tặng tiền, vàng vào những dịp lễ, Tết.
Khi đã tạo được sự tin tưởng, đội ngũ quản lý và nhân viên kinh doanh tiếp tục vận động khách hàng tăng số tiền đầu tư, đồng thời giới thiệu người thân, bạn bè tham gia.
Tuy nhiên, kết quả điều tra xác định 10.123 người mua cổ phần Egroup không được ghi nhận trong danh sách cổ đông của doanh nghiệp.
Trong số cổ phần được chuyển nhượng, có 3,2 triệu cổ phần theo vốn điều lệ Egroup đã được bán cho 60 người bị hại, với tổng dư nợ gốc hơn 87 tỷ đồng. Dù vậy, Thủy không chỉ đạo thực hiện thủ tục chuyển nhượng, điều chỉnh danh sách cổ đông hoặc thay đổi người sở hữu. Vì thế, 3,2 triệu cổ phần này vẫn thuộc sở hữu của Thủy, Công ty Egame và những cổ đông được Thủy nhờ đứng tên.
Cáo trạng kết luận toàn bộ 224.947.512 cổ phần được chuyển nhượng cho 10.123 bị hại thông qua 26.354 hợp đồng và thỏa thuận hợp tác chiến lược là cổ phần không có thật.
Bằng những phương thức trên, Nguyễn Ngọc Thủy cùng các đồng phạm bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 8.459 tỷ đồng.
Vì sao tổng dư nợ vượt 15.189 tỷ đồng?
Bên cạnh số tiền bị cáo buộc chiếm đoạt, hồ sơ vụ án còn thể hiện quy mô đặc biệt lớn của các khoản lãi phát sinh từ những hợp đồng chuyển nhượng cổ phần.
Theo kết quả rà soát dữ liệu kế toán Egame, tổng dư nợ thực tế vượt 15.189 tỷ đồng, gồm hơn 8.459 tỷ đồng nợ gốc và hơn 6.729 tỷ đồng tiền lãi. Riêng khoản lãi tương đương gần 80% số dư nợ gốc.
Tuy nhiên, số dư nợ thể hiện trên phần mềm kế toán của doanh nghiệp lại thấp hơn kết quả xác định của cơ quan tố tụng.
Cụ thể, cáo trạng xác định khoản dư nợ gốc hơn 8.459 tỷ đồng liên quan đến hơn 224 triệu cổ phần được chuyển nhượng theo hơn 26.300 hợp đồng của 8.938 người bị hại.
Ngoài ra, có 1.185 người bị hại vẫn còn hợp đồng dư nợ nhưng đã nhận tiền gốc, lãi từ những hợp đồng khác với số tiền lớn hơn khoản dư nợ gốc còn lại. Tổng chênh lệch được xác định hơn 697,4 tỷ đồng.
Phần mềm kế toán Egame đã đối trừ khoản chênh lệch này vào nợ gốc, khiến dư nợ gốc hiển thị chỉ còn hơn 7.765 tỷ đồng, thay vì hơn 8.459 tỷ đồng như cơ quan tố tụng xác định.
Tương tự, tổng dư nợ sau đối trừ trên phần mềm là hơn 14.400 tỷ đồng, thấp hơn mức dư nợ thực tế hơn 15.189 tỷ đồng.
Để làm rõ các khoản tiền, cơ quan điều tra thu giữ máy tính lưu trữ dữ liệu kế toán và trích xuất thông tin từ phần mềm Bravo của Egame.
Dữ liệu được thu thập thể hiện các khoản thu, chi liên quan đến hoạt động mua bán cổ phần, doanh số bán hàng, tiền hoa hồng của quản lý và nhân viên kinh doanh, việc thanh toán gốc, lãi cũng như dư nợ của từng khách hàng.
Dùng 70% tiền huy động mới để trả cho khách hàng trước
Theo cáo trạng, giai đoạn 2021-2023, hệ sinh thái Egroup bắt đầu đối mặt với khó khăn tài chính do áp lực trả lãi lớn, hoạt động đầu tư không hiệu quả, trong khi nhiều trung tâm tiếng Anh và trường mầm non phải đóng cửa.
Khi nguồn tiền huy động mới không còn đủ để thanh toán các hợp đồng đến hạn, Thủy chỉ đạo 23 quản lý kinh doanh cho nhân viên sử dụng 70% số tiền thu được từ khách hàng mới để trả cho những khách hàng trước đó. Phần 30% còn lại được nộp về công ty.
Số tiền chuyển về doanh nghiệp tiếp tục được sử dụng để trả nợ ngân hàng, nợ vay cá nhân, chi phí thuê mặt bằng và chuyển vào các doanh nghiệp mà Thủy sở hữu hoặc nhờ người khác đứng tên cổ phần.
Cơ quan tố tụng xác định toàn bộ khoản dư nợ gốc hơn 8.459 tỷ đồng đã bị Thủy chỉ đạo sử dụng hết. Trong khi đó, Egroup cùng các doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái rơi vào tình trạng mất cân đối tài chính, không còn khả năng thanh toán.
Theo cáo trạng, hơn 8.459 tỷ đồng là số tiền Nguyễn Ngọc Thủy và các đồng phạm bị cáo buộc chiếm đoạt của người bị hại. Con số này cần được phân biệt với tổng dư nợ thực tế hơn 15.189 tỷ đồng, vốn bao gồm cả khoản lãi phát sinh từ các hợp đồng chuyển nhượng cổ phần.
Vụ án vì vậy không chỉ liên quan đến số lượng lớn người mua cổ phần không được ghi nhận tư cách cổ đông, mà còn cho thấy quy mô các nghĩa vụ thanh toán phát sinh từ những cam kết mua lại cổ phần và trả lợi nhuận mà cơ quan tố tụng đã làm rõ trong cáo trạng.
PV (SHTT)
Bài đọc nhiều
