Cơ quan tố tụng vừa làm rõ hàng loạt hành vi gian lận thuế liên quan đến Phan Thành Muôn, chủ sở hữu Tập đoàn Khoáng sản Đầu tư Hưng Thịnh, với phương thức che giấu doanh thu và kê khai sai lệch trong hoạt động mua bán quặng titan.

Theo cáo buộc của VKSND Tối cao, ông Phan Thành Muôn – chủ sở hữu Tập đoàn Khoáng sản Đầu tư Hưng Thịnh – đã chỉ đạo thực hiện hàng loạt giao dịch mua bán quặng titan với thủ đoạn khai báo gian dối nhằm trốn thuế, gây thiệt hại lớn cho ngân sách nhà nước.

Doanh nghiệp này có cơ cấu góp vốn chủ yếu từ ông Muôn (69%), con trai là Phan Thành (30%) và một cá nhân khác nắm 1%. Bên cạnh đó, hệ sinh thái còn bao gồm nhiều công ty liên quan như Tú Danh, HTTT, HTZT… được sử dụng trong quá trình giao dịch.

Cơ quan tố tụng xác định, từ năm 2021 đến 2024, ông Phan Thành Muôn trực tiếp thỏa thuận với nhiều đối tác về việc mua bán quặng titan, nhưng khi lập hợp đồng và xuất hóa đơn lại ghi nhận giá thấp hơn nhiều so với thực tế. Phần chênh lệch sau đó được thanh toán ngoài sổ sách kế toán, không kê khai thuế.

29-1774746706-phanh-phui-thu-doan-gian-lan-thue-cua-chu-tap-doan-khoang-san-dau-tu-hung-thinh
Ảnh minh họa

Điển hình, trong giao dịch giữa công ty HTZT và Công ty Thân Gia, hai bên ký 32 hợp đồng, xuất 43 hóa đơn với tổng giá trị hơn 31 tỷ đồng cho 28.500 tấn quặng. Tuy nhiên, số tiền thực tế thanh toán lên tới hơn 136 tỷ đồng, chênh lệch hơn 104 tỷ đồng không được ghi nhận, gây thất thu thuế hơn 31 tỷ đồng.

Tương tự, thông qua các pháp nhân trung gian như Công ty Kim Đinh và Công ty Châu Thành, một đối tác nước ngoài đã mua quặng titan theo cùng phương thức “hai giá”. Các hợp đồng đều ghi giá thấp hơn thực tế, phần chênh lệch được chuyển theo chỉ định, dẫn đến việc không kê khai, nộp thuế, gây thiệt hại hàng chục tỷ đồng.

Một trường hợp khác, Công ty Tú Doanh bán 5.000 tấn quặng với giá ghi trên hóa đơn hơn 11 tỷ đồng, nhưng giá trị thực thanh toán là 16,5 tỷ đồng, phần chênh lệch hơn 5,4 tỷ đồng bị bỏ ngoài sổ sách, gây thất thu thuế hơn 1,4 tỷ đồng.

Ngoài ra, trong các giao dịch với Công ty Kim Tín, hai bên ký 3 hợp đồng, xuất hóa đơn hơn 24 tỷ đồng, song giá trị thực tế thanh toán lên tới hơn 83 tỷ đồng, chênh lệch hơn 58 tỷ đồng, gây thiệt hại thuế hơn 15 tỷ đồng.

Cáo trạng kết luận, ông Phan Thành Muôn đã chỉ đạo lập hợp đồng, xuất hóa đơn với giá thấp hơn thực tế trong nhiều giao dịch, qua đó che giấu hơn 173 tỷ đồng doanh thu ngoài sổ sách kế toán, không kê khai nộp thuế, gây thiệt hại cho nhà nước hơn 50 tỷ đồng.

Vụ việc cho thấy thủ đoạn tinh vi trong việc lợi dụng chênh lệch giá trên hóa đơn và giao dịch thực tế để trốn thuế, đồng thời đặt ra yêu cầu siết chặt quản lý trong lĩnh vực khai khoáng.