EVN lý giải khoản tiền gửi ngân hàng 152.000 tỷ đồng trong báo cáo tài chính

Tối 7/6, Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) phát thông cáo giải thích một số vấn đề được quan tâm trong báo cáo tài chính riêng của Công ty mẹ và báo cáo tài chính hợp nhất năm 2025.

Theo số liệu đã được kiểm toán, EVN ghi nhận lợi nhuận sau thuế hợp nhất năm 2025 đạt 51.881 tỷ đồng, qua đó xóa hoàn toàn khoản lỗ lũy kế trên báo cáo tài chính hợp nhất. Tuy nhiên, ở cấp Công ty mẹ, dù đạt lợi nhuận sau thuế 39.762 tỷ đồng trong năm, EVN vẫn còn lỗ lũy kế 5.611 tỷ đồng tính đến cuối năm.

Tập đoàn cho biết sự khác biệt giữa các chỉ tiêu lợi nhuận xuất phát từ cách ghi nhận trên báo cáo tài chính hợp nhất. Trong tổng lợi nhuận sau thuế hợp nhất 51.881 tỷ đồng, phần lợi nhuận thuộc về công ty mẹ là 50.511 tỷ đồng. Con số này bao gồm cả phần lợi nhuận EVN được hưởng tại các công ty con và công ty liên kết theo tỷ lệ sở hữu, nên không trùng với lợi nhuận trên báo cáo tài chính riêng của Công ty mẹ.

Liên quan đến khoản tiền gửi ngân hàng gây chú ý, EVN cho biết tổng số dư tiền gửi có kỳ hạn, tiền và các khoản tương đương tiền cùng đầu tư tài chính ngắn hạn của toàn Tập đoàn vào cuối năm 2025 đạt khoảng 152.000 tỷ đồng. Đây là nguồn tiền được tổng hợp từ các đơn vị thành viên hoạt động trong lĩnh vực phát điện, truyền tải, phân phối điện và các dịch vụ hỗ trợ.

Tuy nhiên, EVN nhấn mạnh số dư này vẫn thấp hơn nhiều so với tổng nợ ngắn hạn hơn 227.000 tỷ đồng. Trong đó, Tập đoàn phải thực hiện các nghĩa vụ thanh toán lớn cho các nhà cung cấp than, dầu, khí, tiền mua điện từ các nhà máy ngoài EVN với tổng giá trị vượt 118.000 tỷ đồng, đồng thời phải chuẩn bị nguồn để thanh toán các khoản vay đến hạn hơn 47.000 tỷ đồng.

Theo EVN, việc duy trì lượng tiền gửi lớn là yêu cầu cần thiết nhằm bảo đảm hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra ổn định. Các đơn vị phát điện phải có nguồn tiền để mở thư tín dụng thanh toán cho các nhà cung cấp nhiên liệu trong và ngoài nước, trong khi Công ty mẹ EVN cần bảo đảm khả năng thanh toán tiền mua điện hàng tháng cho các đơn vị phát điện ngoài hệ thống.

Tập đoàn cũng cho rằng bối cảnh giá nhiên liệu đầu vào thời gian qua biến động mạnh và có lúc tăng đột biến khiến việc dự phòng dòng tiền trở nên đặc biệt quan trọng để không ảnh hưởng đến an ninh cung ứng điện.

Ngoài áp lực thanh toán ngắn hạn, EVN hiện còn gánh khối lượng dư nợ vay lớn, riêng các khoản vay ngắn hạn đã ở mức khoảng 47.000 tỷ đồng. Vì vậy, việc duy trì nguồn tiền dự phòng được xem là giải pháp cần thiết để bảo đảm khả năng trả nợ đúng hạn và duy trì uy tín tín dụng.

Bên cạnh đó, nhu cầu vốn cho các dự án phát triển nguồn điện và lưới điện vẫn ở mức rất cao. Nhiều công trình trọng điểm đang được triển khai với quy mô đầu tư lớn, đòi hỏi EVN và các đơn vị thành viên phải chủ động chuẩn bị nguồn vốn cũng như dự phòng cho trường hợp giải ngân tín dụng chậm, nhằm bảo đảm tiến độ thực hiện các dự án được giao.