Cùng với trùm giang hồ, 12 bị can khác bị đề nghị truy tố nhiều tội danh, qua đó làm sáng tỏ hành vi tẩu tán, đốt bỏ chứng cứ kế toán tinh vi nhằm trốn tránh lưới pháp luật.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa chính thức hoàn tất kết luận điều tra, đề nghị truy tố bị can Nguyễn Anh Tuấn (tức Tuấn “Thần đèn”, 52 tuổi, có 5 tiền án) – thành viên góp vốn tại Công ty cổ phần Xây dựng dân dụng và công trình giao thông ALMA (viết tắt là Công ty ALMA) về 3 tội danh: “Vi phạm quy định về nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài nguyên”, “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Cưỡng đoạt tài sản”.

Đồng thời, 12 bị can khác cũng bị đề nghị truy tố về các hành vi vi phạm tài nguyên, kế toán, cưỡng đoạt tài sản và lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Quá trình điều tra làm rõ vai trò của Lê Văn Quân, thủ quỹ được Tuấn “Thần đèn” tuyển dụng để trực tiếp quản lý việc thu, chi tiền mặt cùng các giao dịch chuyển khoản ngân hàng phục vụ các doanh nghiệp và mỏ khoáng sản của Tuấn. Riêng tại mỏ đất Tượng Sơn thuộc địa bàn tỉnh Thanh Hóa, Quân được giao trọng trách quản lý toàn bộ dòng tiền bán đất, bao gồm cả số tiền đúng bằng giá trị ghi trên hóa đơn lẫn khoản tiền chênh lệch ngoài luồng. Hàng ngày, các khoản chi thu phát sinh được Quân cùng một số người ghi chép thô sơ trên giấy tờ rồi cất giữ trong két sắt, cuối ngày tổng hợp số dư tồn quỹ để báo cáo riêng cho Tuấn.

05-1791186344-bi-dua-vao-tam-ngam-tuan-than-den-lap-tuc-chi-dao-cap-duoi-tieu-huy-chung-cu-che-giau-sai-pham
Bị can Nguyễn Anh Tuấn (tức Tuấn “Thần đèn”) trong quá trình điều tra. Ảnh: CACC. 

Thế nhưng, cảm nhận được động thái vào cuộc của lực lượng chức năng, đúng ba ngày trước thời điểm Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an tiến hành khám xét, Tuấn “Thần đèn” đã trực tiếp gọi điện chỉ đạo thủ quỹ tiêu hủy những tài liệu không cần thiết giữa lúc công an đang rà soát. Ngay sau cuộc gọi từ ông chủ, Quân lập tức hủy và châm lửa đốt toàn bộ những trang giấy ghi chép các khoản thu - chi thường nhật, thủ tiêu toàn bộ giấy tờ liên quan đến hoạt động tại mỏ đất Tượng Sơn cũng như các chứng từ lưu vết nguồn tiền chênh lệch ngoài hóa đơn nhằm phi tang chứng cứ sai phạm.

Theo kết luận điều tra, thủ đoạn để ngoài sổ sách nguồn lợi khổng lồ tại mỏ Tượng Sơn bắt đầu được định hình từ tháng 7/2024. Khi đó, Tuấn “Thần đèn” đã bàn bạc và thống nhất với bị can Trịnh Văn Tuấn (43 tuổi, tức Tuấn “HD” – thành viên góp vốn Công ty ALMA) về chủ trương ép khách hàng chấp thuận xuất hóa đơn giá trị gia tăng với đơn giá thấp hơn rất nhiều so với giá giao dịch thực tế. Đối với những trường hợp đối tác không có nhu cầu nhận hóa đơn, khối lượng đất bán ra sẽ bị gạt bỏ hoàn toàn khỏi hệ thống sổ sách kế toán.

Chủ trương trục lợi này nhanh chóng được Nguyễn Xuân Long (35 tuổi, tức Long “Pheo”, cựu Giám đốc Công ty ALMA) cùng Nguyễn Mạnh Cường (39 tuổi, Chủ tịch Công ty Anh Vũ Logistics) truyền đạt cho đội ngũ kế toán răm rắp triển khai. Mỗi khi có khách hàng tìm tới mua đất, người phụ trách sẽ đàm phán số lượng, giá bán ngoài đời và mức giá hạ thấp sẽ hiển thị trên giấy tờ thuế. Toàn bộ lượng đất giao dịch cùng công nợ thực tế được bí mật ghi chép và lưu trữ trong thiết bị USB cá nhân của nhân viên kế toán.

Đáng chú ý, phương thức thu tiền chênh lệch được ngụy trang cẩn mật: các khách hàng được hướng dẫn mang tiền mặt trực tiếp tới nhà mẹ đẻ của Tuấn “Thần đèn” tại Thanh Hóa để bàn giao tận tay cho thủ quỹ Lê Văn Quân. Với các đơn hàng không xuất hóa đơn, một đối tượng khác túc trực ở mỏ sẽ đứng ra nhận tiền rồi chuyển vòng qua nhiều mắt xích trước khi dòng tiền quay về với Quân. Mọi hoạt động chi tiêu từ quỹ đen này đều vận hành dưới sự chỉ đạo trực tiếp từ Tuấn “Thần đèn”. Cơ quan điều tra xác định tổng số tiền chênh lệch bị đẩy ra ngoài hóa đơn lên tới hơn 7,616 tỷ đồng.

Để có đất phục vụ thi công dự án, 44 khách hàng mua khoáng sản thừa nhận họ không có lựa chọn nào khác ngoài việc phải cắn răng chấp thuận yêu cầu từ phía Công ty ALMA về việc ghi hạ giá trên hóa đơn chứng từ.

Mọi toan tính xóa sạch dấu vết bằng việc đốt sổ sách kế toán của Tuấn “Thần đèn” và đàn em đã hoàn toàn sụp đổ khi lực lượng điều tra thu giữ và phục hồi thành công dữ liệu điện tử nằm trong chiếc USB của kế toán Công ty ALMA. Dữ liệu trích xuất đã bóc trần sự thật gian dối về sản lượng khai thác: chỉ tính riêng trong khoảng thời gian vỏn vẹn hai tháng, từ tháng 3/2025 đến hết tháng 4/2025, khối lượng đất khai thác thực tế tại mỏ Tượng Sơn đã lên tới 446.223 m³, trong khi con số mà Công ty ALMA khai báo hợp thức hóa với cơ quan quản lý thuế chỉ vỏn vẹn 197.740 m³, bỏ ngoài kiểm soát hơn một nửa sản lượng khoáng sản thực tế.

PV (SHTT)