Ngân hàng vẫn phải cung cấp dữ liệu tài khoản người nộp thuế khi phát hiện giao dịch bất thường

aA

Cơ quan thuế khẳng định ngân hàng vẫn phải cung cấp dữ liệu tài khoản người nộp thuế, nhưng theo cơ chế phát hiện giao dịch bất thường thay vì báo cáo định kỳ.

Cục Thuế (Bộ Tài chính) cho biết dự thảo Nghị định hướng dẫn Luật Quản lý thuế vẫn duy trì quy định về việc các ngân hàng và tổ chức trung gian thanh toán phải cung cấp thông tin tài khoản của người nộp thuế cho cơ quan quản lý thuế.

Trước đó, trong một số bản dự thảo, cơ quan soạn thảo từng đề xuất cơ chế yêu cầu ngân hàng, ví điện tử và các tổ chức thanh toán quốc tế báo cáo định kỳ thông tin tài khoản thanh toán của khách hàng. Đồng thời, các đơn vị này phải phối hợp cung cấp dữ liệu khi phát hiện giao dịch có dấu hiệu bất thường liên quan nghĩa vụ thuế.

Sau đó, xuất hiện thông tin cho rằng Bộ Tài chính đã loại bỏ quy định yêu cầu ngân hàng cung cấp dữ liệu tài khoản người nộp thuế trong bản dự thảo mới gửi Bộ Tư pháp thẩm định.

Nghi ngờ nguồn tiền giao dịch, ngân hàng yêu cầu khách đến quầy xác minh

Tuy nhiên, Cục Thuế đã lên tiếng khẳng định trách nhiệm cung cấp thông tin không bị bỏ. Điểm điều chỉnh nằm ở phương thức thực hiện, theo đó không áp dụng báo cáo định kỳ mà chuyển sang cung cấp thông tin khi phát hiện giao dịch bất thường hoặc có dấu hiệu đáng ngờ theo quy định về phòng, chống rửa tiền.

Theo dự thảo, các tổ chức tín dụng và đơn vị trung gian thanh toán phải cung cấp nhiều nhóm dữ liệu liên quan đến tài khoản người nộp thuế. Trong đó có thông tin định danh như họ tên chủ tài khoản, ngày sinh, địa chỉ, mã số thuế, quốc gia cư trú, số hiệu tài khoản, thời điểm mở và đóng tài khoản.

Bên cạnh đó, phạm vi dữ liệu còn bao gồm thông tin giao dịch như số lượng, giá trị, nội dung chuyển tiền, thông tin bên chuyển – bên nhận, số dư tài khoản và các khoản thu nhập phát sinh qua tài khoản.

Ngoài chủ tài khoản, các thông tin liên quan đến người được ủy quyền, đồng chủ tài khoản, người thụ hưởng và các bên liên quan trong giao dịch cũng thuộc diện phải cung cấp khi có yêu cầu.

Cục Thuế cho biết việc quy định cơ chế phối hợp này nhằm tăng hiệu quả quản lý thuế, hỗ trợ phòng ngừa gian lận, chống thất thu ngân sách và đảm bảo công bằng trong thực hiện nghĩa vụ thuế giữa các đối tượng người nộp thuế.